25 сентября 2003, 16:59

Поток иностранных инвестиций в нефтяной сектор уже не остановить

Первыми участниками "круглого стола" стали представители Партии национальной независимости Азербайджана (ПННА) - доктор экономических наук Назим Иманов и заместитель председателя ПННА Ильгар Мамедов. о встрече участвовали представители: ведущих СМИ - газет "Эхо", "Ени Мусават", "525-я газета", "Зеркало", Caspian Business News, журнала "Эксперт", информационных агентств "Шарг", "Асса-Ирада" и др., неправительственных организаций ("Национальный центр экономического развития", "Центр глобальных экономических исследований"), Центра экономических реформ Министерства экономического развития, ученые-экономисты и др.

Ведущими "круглого стола" были директор Центра мониторинга общественных финансов, д.э.н. Ингилаб Ахмедов и президент Фонда содействия развитию предпринимательства и рыночной экономики, к.т.н. Сабит Багиров. Ниже публикуются наиболее интересные вопросы и ответы, прозвучавшие на этой встрече. На азербайджанском языке с аналогичным материалом можно ознакомиться в "525-й газете".

Ингилаб Ахмедов:

- Как вы считаете, каковы пути усиления роли государственного бюджета как рычага регулирования экономики, и каким образом можно повысить степень его прозрачности?

Назим Иманов:

- Прозрачность государственного бюджета - одно из условий его эффективности. С этой точки зрения я считаю, что, во-первых, нужно коренным образом изменить процесс слушаний по госбюджету в парламенте страны. Сейчас они длятся всего несколько дней. Во-вторых, проходят на непрофессиональном уровне. В-третьих, нет законодательно оформленной процедуры слушаний. Мы считаем, что эта процедура должна регулироваться специальным законом или постановлением Милли меджлиса, которых на данный момент нет.

Исходя из этого, мы подготовили законопроект, регулирующий процедуру парламентских слушаний по госбюджету. Приблизительно этот процесс должен выглядеть следующим образом. После того, как бюджет представлен правительством в ММ, парламентом должны быть выслушаны два доклада: первый - председателя бюджетной комиссии ММ, второй - парламентского меньшинства (оппозиции). Далее должны пройти отдельные дискуссии по каждой статье бюджетных доходов и расходов. Особо необходима детализация бюджетных расходов. Сегодня бюджет и бюджетный проект отвечают на вопрос - кто будет осуществлять бюджетные расходы, а не на вопрос - на что будут расходоваться бюджетные средства".

Очень важно, чтобы проект государственного бюджета составлялся, исходя из программ социально-экономического развития республики. Эти программы должны найти отражение в проекте бюджета со всеми подробностями и обсуждаться в процессе слушаний. По каждой отдельно взятой программе должны проводиться отдельные обсуждения, особенно, если эта программа имеет важное общественное и экономическое значение.

Важно и то, насколько прозрачным бюджет хотят видеть обычные налогоплательщики. Проведенные за последний год опросы показывают, что азербайджанских граждан мало интересуют вопросы такого рода. И это очень печально. Как мне кажется, одной из мер по преодолению этого могут считаться сегодняшнее и намеченные на будущее мероприятия ЦМОФ, посвященные тому, чтобы привить гражданам мысль, что они являются налогоплательщиками, пробудить в их сознании потребность вопроса к государству: куда и как расходуются уплаченные ими в виде налогов бюджетные средства. С экономической точки зрения это означает воспитание в людях активной гражданской позиции. С точки зрения повышения эффективности государственного бюджета важную роль играет названный мною принцип расходования бюджетных средств по конкретным социально-экономическим программам, исходя из степени их приоритетности. Одна из важных задач - превратить нынешний социально ориентированный бюджет в бюджет, который стимулировал бы экономическое развитие. Конечно, это болезненный и требующий времени и сил процесс. Пока государство продолжает кормить достаточное количество получателей различного рода пособий, превратить бюджет в стимулятор экономического развития, финансируя крупные проекты, будет очень трудно. Но, в целом, возможности направления общественных финансов (госбюджет, Нефтяной фонд, международные кредиты) на социально-экономическое развитие страны сегодня очень большие. К сожалению, эти возможности используются на крайне низком уровне.

Ильгар Мамедов:

- За последние годы для государственного бюджета характерно постепенное его превращение в фонд социальной защиты. Например, за последний год государственные расходы на финансирование социальных статей выросли на 30%. Превращать социальные расходы в приоритет бюджета неправильно. Бюджет должен быть материальным фундаментом государственного управления, а не социальным фондом. Вторая характерная для госбюджета черта - это рост удельного веса налога на добавленную стоимость (НДС) в структуре доходов. Доля НДС в бюджете немногим более превышает 30%, в то время как доля подоходного налога с населения равна 12%.

По нашему мнению, это очень нежелательная тенденция. Дело в том, что отдельно взятый гражданин не ощущает, как он платит НДС, покупая товары и услуги. Уплачивая же подоходный налог, он напрямую чувствует уменьшение своего дохода и поэтому начинает интересоваться бюджетно-налоговой политикой государства. Например, в США удельный вес подоходного налога в бюджете в несколько раз выше, чем у нас. Поэтому и интерес граждан к экономической политике правительства в США в несколько раз выше.

Исходя из этого, одним из путей усиления влияния гражданского общества на процесс управления общественными финансами наравне с мероприятиями, подобными тем, что проводит ЦМОФ, является повышение удельного веса подоходного налога в госбюджете. Когда каждый, отдельно взятый гражданин, почувствует, как он платит налог, то трудно будет остановить растущий интерес общества к вопросу прозрачности общественных финансов.

Другой фактор повышения эффективности госбюджета - расширение полномочий муниципалитетов. Это снимет излишний груз с центрального бюджета и улучшит управляемость им.

Сабит Багиров:

- Насколько юридически оформлены права депутатов ММ по запросу о необходимости детализации бюджетных расходов?

Назим Иманов:

- В течение 1996-1999 гг. мы ежегодно до начала бюджетных обсуждений представляли в ММ проект закона, предусматривающего юридическое оформление процесса обсуждения государственного бюджета, согласно которому каждый депутат будет знать свои обязанности и ответственность в этом процессе. К сожалению, каждый раз парламент отвергал наш законопроект. За последние три-четыре года никаких предложений по этому вопросу не поступало, и в целом он остается открытым.

Аганемат Агаев (Центр экономических реформ МЭР):

- На протяжении ряда лет наблюдается мощный наплыв инвестиций в экономику Азербайджана. Почему рост доходов бюджета неадекватен росту инвестиций в экономику страны и отстает от него?

Назим Иманов:

- Да, Азербайджан занимает первое место среди стран СНГ по объему иностранных инвестиций на душу населения. Но в то же время почти весь их объем направляется в нефтяной сектор. Согласно условиям нефтяных контрактов, налоговые отчисления нефтяных компаний в госбюджет осуществляются не прямо, а косвенно, через систему дележа прибыли. Как мне кажется, это и есть основная причина названной вами диспропорции.

И вообще, в то время как каждая страна стремится привлечь иностранные инвестиции в свою экономику, для Азербайджана они превратились в настоящую проблему. И это потому, что отраслевая структура экономики республики все еще продолжает изменяться в совершенно недопустимом направлении. Из-за того, что почти весь объем иностранных инвестиций направляется в нефтяной сектор, экономика Азербайджана фактически заражена "голландской болезнью". В классическом смысле она заключается в следующем: страна экспортирует какой-либо природный ресурс, в нашем случае - это нефть, взамен которого поступают огромные объемы иностранной валюты. Включаясь в оборот, иностранная валюта приводит к удорожанию национальной валюты, что в свою очередь стимулирует импорт, делая невыгодным экспорт. В последующем эти процессы отрицательно сказываются на внутреннем производстве, создавая условия для возникновения серьезных диспропорций в экономике.

Азербайджан все же сумел обойти часть указанного процесса. Т.е., мы сумели предотвратить рост курса маната. Но, в конечном итоге, мы "голландскую болезнь", все-таки, переживаем из-за недопустимых отраслевых диспропорций в экономике. В структуре экспорта 95% занимают нефть и нефтепродукты. Проблема заключается в том, что мы уже не в силах останавливать приток иностранных инвестиций в нефтяной сектор. Это и невозможно, даже если того пожелать. Имеются действующие контракты, прежде всего "контракт века", по которым ведутся работы, и на их финансирование и направляются эти инвестиции. В этой связи необходимо усилить приток иностранных инвестиций в другие сектора экономики. Объем иностранных вложений в не нефтяной сектор снижается. И, самое главное, - внутренние инвестиции в эти отрасли все еще не находятся на желаемом высоком уровне.

К сожалению, отечественный капитал продолжает покидать страну, вливаясь в экономику зарубежных стран. Относительно объема утечки капитала существуют цифры, являющиеся в основном экспертными оценками и данными зарубежной прессы. Например, официальная турецкая пресса в лице газеты "Гиджарет" в свое время писала о том, что ежегодные азербайджанские инвестиции в экономику Турции составляют 500 млн. долларов. Это очень большие деньги для нашей страны. Вывоз столь ощутимого объема капитала из страны, с одной стороны, нежелателен для экономики, с другой же стороны, подтверждает отсутствие в Азербайджане благоприятного инвестиционного климата. Исходя из этого, одной из первостепенных задач нашего экономического курса является создание благоприятного инвестиционного климата в не нефтяных отраслях.

Дунья Сакит (газета "Ени Мусават"):

- Опубликованные в начале года данные относительно исполнения государственного бюджета показали, что расходы на содержание государственных органов власти были исполнены на 112%, в то время, как процент исполнения остальных расходов составил от 5% до 80%. В середине года стало известно о перенесении части расходов IV квартала на III квартал. Создается впечатление, что существует государственная монополия на расходование бюджетных средств на фоне отсутствия механизма контроля над самим процессом расходования. Как вы себе представляете процедуру вывода бюджетных расходов из-под монополии государства, при которой был бы установлен должный контроль над процессом расходования?

Назим Иманов:

- Названные вами факты имеют место в процессе исполнения госбюджета каждый год. Практически ежегодно правительство не исполняет прогнозы по некоторым, имеющим решающее, с точки зрения социально-экономического развития страны, статьям расходов. На протяжении многих лет неизрасходованными остаются средства, предназначенные для развития предпринимательства в стране. Точно так же до сих пор не выделено ни одного маната на санацию приватизируемых предприятий, несмотря на то, что в проектах эти расходы предусматриваются. На этом фоне полное исполнение расходов на содержание правоохранительных и прочих органов исполнительной власти имеет чисто политическую подоплеку. По существу, именно парламент страны должен требовать от правительства полноценный отчет об исполнении государственного бюджета и выносить его на обсуждение. Для обеспечения полного выполнения правительством своих обязанностей по исполнению бюджета парламент сам должен быть достаточно ответственным, так как, в отличие от правительства, несущего ответственность перед парламентом и народом, члены парламента ответственны перед своими избирателями. В нашей ситуации депутаты парламента никакой ответственности перед избирателями не несут, так как их, по существу, не избирают, а назначают на этот пост отдельные государственные чиновники, перед которыми они и подотчетны. Наличие именно этой ситуации и обуславливает своеволие правительства относительно исполнения государственного бюджета.

Самир Алиев (журнал "Эксперт"):

- Каких изменений в процедуре подчиненности ГНФАР и его взаимосвязи с госбюджетом предлагает ПННА?

Ильгар Мамедов:

- ПННА - сторонница оптимальной подчиненности ГНФАР, как президенту, так и парламенту страны. Это поможет застраховаться, с одной стороны, от расходования средств фонда в интересах отдельных групп людей, чьи позиции лоббируются группами депутатов в парламенте, с другой стороны, от расходования этих же средств в политических целях. Что касается взаимосвязи ГНФАР с госбюджетом, то независимое существование Нефтяного фонда, сохранение его средств для будущих поколений и предназначение его для финансирования отдельных программ развития, в принципе, правильно, за исключением, конечно же, некоторых пробелов.

Заур Велиев (Центр экономических реформ МЭР):

- В настоящее время удельный вес бюджетных доходов в ВВП составляет 14, 7-14, 8% и это долгосрочная тенденция. Мировая практика показывает, что в среднем этот показатель равен 28-30%. Почему, по-вашему, в Азербайджане сложилась такая ситуация? Насколько нынешнее бюджетное законодательство, а конкретно закон "О бюджетной системе", удовлетворителен для обеспечения бюджетной прозрачности?

Назим Иманов:

- Закон о бюджетной системе неудовлетворителен как минимум из-за того, что в нем не нашел отражение какой-либо нормальный механизм бюджетных обсуждений. В этом аспекте в Азербайджане сегодня есть острая необходимость в законе о бюджетной классификации. Интересно, что законопроект о бюджетной классификации в Азербайджане существует уже на протяжении 5 лет, и в 1998 году он выносился на обсуждение в парламентской комиссии по экономической политике. Если бы бюджет представлялся парламенту и обществу на основе классификации, то было бы возможно более детально его обсуждать. По крайней мере, по этим причинам бюджетное законодательство АР не может считаться удовлетворительным.

Что касается удельного веса бюджета в ВВП, то это, в некоторой степени, теоретический вопрос и имеет два подхода. Первый заключается в том, в какой степени неформальный сектор находит свое отражение в ВВП. Часть неформального сектора все же находит свое отражение в ВВП, влияя тем самым на темпы его роста, это неизбежно. В бюджете же неформальный сектор отражения не находит, так как не выплачивает никаких налогов. Последнее и является причиной низкого удельного веса госбюджета в ВВП.

Во-вторых, существуют два совершенно противоположных мнения относительно масштабов государственного сектора. Правые политические силы считают, что этот показатель должен быть как можно более низким. Другими словами, часть национального дохода, распределяемая госбюджетом, должна быть небольшой. На практике это означает низкие налоговые ставки, при которых экономические агенты сами решают, как распределять получаемые доходы. Левые, напротив, являются сторонниками распределения большей части национального дохода посредством госбюджета, при котором у государства появляются большие возможности для более эффективного проведения социальных программ. На практике такой подход означает высокие ставки налогов и большие размеры государственного сектора. Мы относимся к правым силам, и поэтому удельный вес бюджета в ВВП в размере 15-17% вполне приемлем с точки зрения намечаемого нами экономического курса. Конечно, с условием, что неформальный сектор полностью найдет свое отражение в ВВП.

Эхтирам Аскерли (Национальный центр экономического развития):

- Какие отрасли не нефтяного сектора являются приоритетными с вашей точки зрения? Назим Иманов:

- Неприоритетных отраслей экономики нет. В свое время марксизм отрицал возможность существования экономики без производственного сектора. Однако мировая практика показывает, что экономику можно построить на торговле, услугах, туризме и т.д. Выбор приоритетных отраслей зависит от природных ресурсов страны, сложившихся традиций, от того, какой хочет видеть себя страна. Приоритетными отраслями не нефтяного сектора Азербайджана в сегодняшних реалиях, по-моему, являются около нефтяные отрасли. Во-первых, для их развития сегодня имеются прекрасные возможности. Во-вторых, рынок для реализации продукции этих отраслей широк. Например, в свое время наша республика обеспечивала около 70% потребностей бывшего СССР в нефтяном оборудовании. В-третьих, в этих отраслях Азербайджан имеет большой исторический опыт.

Сегодня нефтяное машиностроение работает на около 5% своей мощности. Не вдаваясь в подробности, хочу сказать, что мы разработали специальную программу по развитию названных отраслей. Согласно программе, на их модернизацию требуются инвестиции в размере 60-65 млн. долларов. Если после модернизации нам удастся получить хотя бы 10% заказов иностранных нефтяных компаний, работающих в азербайджанском секторе Каспия, на машины и оборудование, восстановить потерянные рынки на пространстве СНГ, то годовой объем товарооборота отрасли может составить порядка 500 млн. долларов.

Развитие нефтяного машиностроения характерно тем, что выпуск продукции должен исходить из заключенных контрактов. В этом плане наши контракты типа PSA обладают очень сильным недостатком, заключающимся в том, что в них четко не указано, какой объем заказов должен быть размещен среди отечественных фирм. Например, в аналогичных контрактах Казахстана эта цифра составляет 50%. Другая приоритетная отрасль - сельское хозяйство. Азербайджан достиг больших успехов в области земельной реформы. Закон АР "О земельной реформе" является самым радикальным и прогрессивным среди аналогичных законов на пространстве СНГ. Благодаря масштабной приватизации земли ныне 99% сельскохозяйственной продукции производится частными хозяйствами. Главной проблемой отрасли, которую предстоит решить, является отсутствие оборотных средств у фермеров при наличии основных. Кроме того, имеются очень большие проблемы с экспортом сельскохозяйственной продукции.

Ильгар Мамедов:

- Сельское хозяйство привлекает лишь 1% направляемых в экономику страны инвестиций. Кроме того, в результате приватизации земли каждый фермер получил около 4 га земельного участка, что очень незначительно с точки зрения начала бизнеса. Известно, что сельское хозяйство имеет самый большой удельный вес в отраслевой структуре занятости, так что решением проблем сельского хозяйства мы одновременно решим проблему занятости в стране.

Новруз Кулиев (зав. отделом науки АЗГЭУ):

- Я слышал очень много обещаний в предвыборных кампаниях, и всегда после прихода к власти той или иной политической силы эти обещания так и оставались неисполненными. Чем вы гарантируете, что ваши предвыборные обещания будут реализованы в случае, если выдвиженец партии победит на президентских выборах?

Назим Иманов:

- Предвыборные обещания - вполне нормальный процесс. Напротив, их отсутствие было бы ненормальным. Самое главное, они должны быть четко доведены до общества, чтобы оно имело возможность впоследствии найти ответ на вопрос, какие из них выполнены, а какие нет. Гарантией исполнения обещаний, на мой взгляд, является их реалистичность. Для меня, например, кажется абсолютно нереальным обещание в течение пяти лет превратить Азербайджан в суперстрану, и я бы не стал голосовать за кандидата, произнесшего эти слова. Я не думаю, что наша партия давала какие-нибудь нереалистичные предвыборные обещания. Добавлю, что 100%-ной гарантии выполнения всех обещаний не может дать ни один кандидат.

Фаган Аскеров (газета "Caspian Business News"):

- Какой должна быть доля социальных расходов в структуре расходов нефтяного фонда? Вы назвали приоритетные отрасли не нефтяного сектора, развитие которых, на ваш взгляд, необходимо. Как вы думаете, чем конкретно должны быть стимулированы указанные отрасли: созданием необходимой инфраструктуры в них или предоставлением налоговых или иных преференций?

Ильгар Мамедов: Социальные расходы - понятие очень широкое. Что касается социальных расходов, которые ныне осуществляются из Нефтяного фонда, т.е. социальных расходов потребительского характера, то в этих целях из фонда не должно расходоваться ни цента. Это недопустимо. Из-за того, что в госбюджете текущего года был предусмотрен трансфер из Нефтяного фонда в размере 100 млн. долларов, в стране резко возросла манатная масса. Теперь Национальный банк испытывает очень большие трудности, связанные со стерилизацией возросшей манатной массы. Этим я хочу подчеркнуть, что подобные социальные расходы абсолютно вредны для экономики, как в краткосрочном, так и в долгосрочном плане. Те же социальные расходы, которые по степени своего влияния на экономическое развитие страны аналогичны или более эффективны, чем инфраструктурные проекты, конечно же, должны быть финансированы.

Назим Иманов:

- Мы считаем, что эффективность управления ресурсами Нефтяного фонда ниже допустимого уровня, несмотря на то, что нефтедоллары не направляются на финансирование малоэффективных коммерческих проектов внутри страны, а содержатся в зарубежных банках. Годовой доход от размещения средств ГНФАР ниже среднегодовой мировой инфляции. В этом плане положителен пример Аляски, которая имеет 11% годовых доходов от управления средствами нефтяного фонда. Аляска разместила средства фонда в ценные бумаги. Казахстан также разместил часть 2-миллиардных средств своего нефтяного фонда в ценные бумаги с доходностью 6-7% в год. Центральный банк Казахстана нанял 14-15 компаний, управляющих средствами нефтяного фонда. Одним из глобальных недостатков ГНФАР является недостаточная степень прозрачности. Периодически отчитываясь перед президентом и обществом, исполнительный директор Нефтяного фонда называет объемы и структуру доходов и расходов фонда, годовую доходность от размещенных средств. Но не в этом состоит прозрачность ГНФАР. Она заключается в информировании о том, что происходит с нефтедолларами до того, как они попали в Нефтяной фонд. Экспертов и наблюдателей интересует именно эта стадия движения нефтедолларов.

Хочу ответить на ваш второй вопрос. Я против всякого рода налоговых льгот конкретным отраслям. Создавать же соответствующую инфраструктуру необходимо. Исходя из этого, я считаю, что некоторая часть средств Нефтяного фонда может и должна быть направлена на создание инфраструктуры с тем, чтобы сформировать нормальную бизнес-среду, особенно в провинциях. Но к этим расходам следует относиться крайне осторожно. Как показывает мировая практика, вероятность неэффективных расходов из нефтяного фонда, даже если деньги направляются на инфраструктурные цели, к сожалению, очень высока.

Сабит Багиров:

- Как вы оцениваете нынешний уровень прозрачности процесса управления внешним долгом со стороны правительства, и что бы вы предприняли в этом вопросе?

Ильгар Мамедов:

- Трудно будет усилить общественный контроль над отдельно взятым направлением общественных финансов. Если общественный контроль усилится, то это произойдет в отношении всех компонентов общественных финансов, если же нет, то ни по одному компоненту он не усилится. Поэтому я бы не стал выделять отдельные компоненты общественных финансов с точки зрения вопроса прозрачности. Как я уже отмечал, путь повышения интереса общества к общественным финансам пролегает через усиление налоговой дисциплины, при которой каждый гражданин реально почувствует, как он платит налог в госказну. Именно тогда общество и станет интересоваться всеми направлениями общественных финансов в комплексе.

источник: Газета "Эхо" (Азербайджан)

Гласность помогает решить проблемы. Отправь сообщение, фото и видео на «Кавказский узел» через мессенджеры
Lt feedback banner
Кнопки работают при установленных приложениях WhatsApp и Telegram. Качественные фото для публикации нужно присылать именно через Telegram, с обязательной пометкой «Наилучшее качество». Видео также лучше отправлять через канал в Telegram. Каналы Telegram и WhatsApp более безопасны для передачи информации, чем обычные SMS.
Лента новостей

21 октября 2017, 03:53

  • Ученые поспорили о границах Кавказа

    Изучающие Кавказ историки, социологи, географы, экономисты, этнографы до сих пор не определили, где именно проходят границы региона. США и ЕС политически выделяют Кавказ в том числе и как территорию транзита энергоресурсов из Центральной Азии. В то же время сама Россия своими действиями привела к тому, что между Южным и Северным Кавказом создан барьер, отметили участники семинара в МГИМО. После распада СССР в 1991 году привычное понимание, что такое Кавказ утерялось, а границе в регионе напоминают битое стекло, по которому опасно ходить, заявил профессор Алексей Гуня. Исторически границы региона Кавказ сформировались под воздействием Российской Империи, отметила старший научный сотрудник отдела Кавказа ИЭА РАН Любовь Соловьева.

21 октября 2017, 02:48

  • Александр Бенденко в суде сознался в контактах с боевиками ИГ*

    В квартире обвиняемого по делу о создании ячейки "Исламского государства"* в Карачаево-Черкесии Александра Бенденко изъяли карту Черкесска с крестами на зданиях силовых структур и флешки с видеообращениями подсудимых, рассказал обвинитель на процессе в Ростове-на-Дону. Бенденко признал, что переписывался с членами ИГ* в WhatsApp и передавал записанные видео некоему "Али", но настаивает, что стал жертвой провокации.

21 октября 2017, 01:14

  • Ганнушкина отвергла обвинение в диффамации МВД Чечни

    «Гражданское содействие» не может быть ответчиком по иску о защите деловой репутации, который был подан после поста Светланы Ганнушкиной в Facebook, утверждают юристы организации. Они обжаловали решение Шатойского райсуда Чечни, так и не опубликованное на его сайте. Пост об отъезде Рамазана Джалалдинова из Чечни после угроз не опорочил репутацию республиканского МВД, а спас ее, так как Джалалдинова уже считали убитым, уверена сама Ганнушкина.

21 октября 2017, 00:08

20 октября 2017, 23:21

  • Защита заявила о недоказанности вины гуковских шахтеров

    Координатор шахтерских протестов Татьяна Авачёва заявила в ростовском суде, что подписала протокол о правонарушении под угрозой ареста. Суд не доказал ни ее причастности к одиночным пикетам в Гуково 15 сентября, ни того, что эти пикеты составляли одну массовую акцию, заявил адвокат активистов.

«Сафари по-сирийски» - рассказ бывшего боевика
«Сафари по-сирийски» — рассказ бывшего боевика. Полный текст интервью
Персоналии

Все персоналии

Справочник

Все справки

Архив новостей